Nécessaire à la réalisation d’une opération de marché (IPO, OPA, OPE, émission de dettes type High Yield ou hybrides) et notamment :
- Comptes consolidés, information pro forma, comptes combinés, indicateurs clés de performance, etc
- Rédaction des parties financières des documents d’offres, des présentations analystes (Performance historique de l’activité, prévisions, etc.)
- Gestion de projet des étapes clés de telles opérations en lien avec les autres intervenants (Banques, avocats, agence de communication, etc.)
Résolution des enjeux comptables complexes
Tout au long du cycle des opérations de croissance externe (Acquisition, prise de contrôle, mise en place de joint-venture, etc.) ce qui se traduit notamment par :
- L’anticipation et la modélisation des impacts liés à une acquisition sur les principaux agrégats comptables et financiers
- L’aide à la négociation et l’assistance dans la rédaction des clauses financières des pactes d’actionnaires ou de contrats d’acquisition
- La réalisation de Due Diligence comptable en lien avec les équipes Transactions Services
- L’élaboration d’une information pro forma
- La réalisation des bilans d’ouverture en lien avec les équipes Evaluation
- L’intégration financière en aval : L’élaboration des processus et de l’information financière dans le cadre de projet d’intégration post acquisition avec notamment le design des packages de reporting, l’harmonisation des politiques comptables et la production des premiers comptes consolidés (Day 1)
La préparation de l’information comptable et financières
Nécessaires à la réalisation d’une cession, d’un spin-off (comptes combinés, comptes consolidés, pro forma, etc.) à destination du marché, des futurs acquéreurs ou pour des enjeux de financement
La conduite de projets
De conversion de référentiels comptables (IFRS, US GAAP, etc.) et la conduite d’adoption de nouvelles normes (e.g. IFRS 15, IFRS 16, etc.)
Analyse et proposition de solutions
Sur des enjeux comptables liés à des contrats complexes liés à la mise en place de Management package, de contrats de concession, de partenariats de recherche et développement etc