Secteur d’activité : Industrie
Contexte
- Le Groupe envisage la cession d’une division non stratégique significative
- La division est portée par plusieurs holdings de tête auxquelles le prix de la transaction doit être alloué pour les besoins fiscaux
- L’impact fiscal de cette allocation est un élément clé de la cession pour notre client
Notre mission
- Evaluation selon une approche multi-critères des différents périmètres portés par les holdings de la division
- Préparation de l’information financière (historique et prévisionnelle) aux bornes des périmètres à évaluer
- Analyse de réconciliation des données financières afin de valider le découpage des projections entre les différents périmètres
- Analyse des coûts de standalone et de détourage post cession
Résultats
- Evaluations fiscales et rédaction des rapports pour les administrations fiscales concernées
- Nos travaux ont été retenus par notre client dans le cadre de ses déclarations fiscales dans les pays concernés
Facteurs clés de succès
- Accompagnement durant les différentes étapes de la transaction avec un rôle de force de proposition sur les problématiques fiscales et d’évaluation à forte valeur ajoutée
- Parfaite maîtrise des problématiques fiscales dans un contexte international (filiales dans plus de 20 pays) qui nous a permis de répondre au haut niveau d’exigence des administrations fiscales des pays concernés
- Capacité à traiter des problématiques comptables et d’évaluation complexes liées au nombre de filiales faisant parties du périmètre considéré ainsi qu’à la diversité de leurs activités