Contexte

• Le groupe acquéreur annonce la réalisation d’une transaction afin de renforcer sa présence en Asie
• Le groupe souhaite procéder à l’allocation du prix d’acquisition en faisant appel à un conseil externe pour évaluer les principaux actifs incorporels de la cible et déterminer le goodwill issu de l’opération

Notre mission

• Identification des principaux actifs incorporels de la cible (marque, relations-clients,…)
• Analyse des caractéristiques de chaque actif
• Préparation des modèles de valorisation pour chaque actif incorporel
• Mise en œuvre d’analyses de sensibilité sur les différents niveaux de valeurs
• Détermination du goodwill « résiduel » et rationalisation de son montant
• Présentation des travaux dans un rapport détaillé et didactique

Résultats

• Le groupe acquéreur a pu présenter les travaux d’allocation à ses commissaires aux comptes et préparer ses comptes consolidés intégrant les actifs et passifs de la cible

Facteurs clés de succès

• Connaissance du groupe acquéreur et des tendances sectorielles
• Compréhension des enjeux liés aux travaux d’allocation sur les comptes consolidés du groupe
• Expertise technique reconnue, notamment en matière d’évaluation d’actifs incorporels
• Capacité à mobiliser rapidement nos partenaires en Asie pour nous accompagner sur des problématiques locales