Allocation de prix d’acquisition sur une transaction en Asie

Secteur d’activité : Produits de Grande Consommation
Taille de la société rachetée (CA en m€) : 500

Contexte

  • Le groupe acquéreur annonce la réalisation d’une transaction afin de renforcer sa présence en Asie
  • Le groupe souhaite procéder à l’allocation du prix d’acquisition en faisant appel à un conseil externe pour évaluer les principaux actifs incorporels de la cible et déterminer le goodwill issu de l’opération

Notre mission

  • Identification des principaux actifs incorporels de la cible (marque, relations-clients,…)
  • Analyse des caractéristiques de chaque actif
  • Préparation des modèles de valorisation pour chaque actif incorporel
  • Mise en œuvre d’analyses de sensibilité sur les différents niveaux de valeurs
  • Détermination du goodwill « résiduel » et rationalisation de son montant
  • Présentation des travaux dans un rapport détaillé et didactique

Résultats

  • Le groupe acquéreur a pu présenter les travaux d’allocation à ses commissaires aux comptes et préparer ses comptes consolidés intégrant les actifs et passifs de la cible

Facteurs clés de succès

  • Connaissance du groupe acquéreur et des tendances sectorielles
  • Compréhension des enjeux liés aux travaux d’allocation sur les comptes consolidés du groupe
  • Expertise technique reconnue, notamment en matière d’évaluation d’actifs incorporels
  • Capacité à mobiliser rapidement nos partenaires en Asie pour nous accompagner sur des problématiques locales