Secteur d’activité : Fabrication de fenêtres
Contexte
- Fabricant spécialisé dans la conception, la fabrication et la pose d’articles de menuiseries en PVC.
- Société en situation de retournement après avoir connu une période de forte baisse d’activité et une réduction conséquente de ses effectifs.
- Besoin de renforcer la maîtrise des performances commerciales et financières.
Notre mission
- Construction du budget :
- Animation des travaux avec les fonctions industrielle, commerciale et siège pour collecter les hypothèses de revenus, d’activité de production et de coûts de structure
- Définition et alimentation d’un modèle budgétaire et gestion des allers retours entre fonctions
- Définition des prix de revient, s’inscrivant dans la refonte d’un processus budgétaire :
- Définition d’une méthodologie de calcul des prix de revient des produits sur mesure
- Définition et alimentation d’un outil de modélisation
Résultats
- Équipes sensibilisées à la réalisation d’un exercice budgétaire
- Budget formalisé et validé par les différentes parties
- Niveau de maîtrise des marges renforcé par la mise à plat des prix de revient des produits
Facteurs clés de succès
- Mise en place d’une démarche participative avec les différents interlocuteurs
- Maîtrise des problématiques opérationnelles (en particulier industrielles) et financières
- Maîtrise des techniques de modélisation