Contexte

• Fabricant spécialisé dans la conception, la fabrication et la pose d’articles de menuiseries en PVC.
• Société en situation de retournement après avoir connu une période de forte baisse d’activité et une réduction conséquente de ses effectifs.
• Besoin de renforcer la maîtrise des performances commerciales et financières.

Notre mission

• Construction du budget :
  • Animation des travaux avec les fonctions industrielle, commerciale et siège pour collecter les hypothèses de revenus, d’activité de production et de coûts de structure
  • Définition et alimentation d’un modèle budgétaire et gestion des allers retours entre fonctions
• Définition des prix de revient, s’inscrivant dans la refonte d’un processus budgétaire :
  • Définition d’une méthodologie de calcul des prix de revient des produits sur mesure
  • Définition et alimentation d’un outil de modélisation

Résultats

• Équipes sensibilisées à la réalisation d’un exercice budgétaire
• Budget formalisé et validé par les différentes parties
• Niveau de maîtrise des marges renforcé par la mise à plat des prix de revient des produits

Facteurs clés de succès

• Mise en place d’une démarche participative avec les différents interlocuteurs
• Maîtrise des problématiques opérationnelles (en particulier industrielles) et financières
• Maîtrise des techniques de modélisation