Expertise indépendante ou conseil dans des contextes transactionnels

  • Attestations d’équité dans un contexte boursier
  • Analyse de la valeur dans le cadre de cessions et d’acquisitions

Expertise indépendante dans le cadre de réorganisations financières et juridiques

  • Estimation des justes valeurs de marché afin de déterminer les valeurs d’apport ou de cession interne et les parités de fusion
  • Evaluation de marques et d’actifs incorporels
  • Documentation des valeurs retenues auprès des administrations fiscales concernées et/ou des commissaires aux apports et à la fusion
  • Coordination des équipes juridiques, fiscales, comptables et opérationnelles

Allocation du prix d’acquisition et « impairment tests »

  • Identification des actifs incorporels séparables du goodwill (marques, brevets, relations clients, …) en application des normes comptables
  • Estimation de la juste valeur des actifs corporels et incorporels des actifs identifiés selon les recommandations des normes comptables
  • Répartition du goodwill résiduel aux Unités Génératrices de Trésorerie
  • Evaluation des Unités Génératrices de Trésorerie afin de tester les goodwills

Plan de motivation financière (management package) : élaboration de modèles complexes et évaluation des valeurs mobilières/instruments financiers souscrit(e)s par le management

Modélisation financière

  • Accompagnement dans la préparation des plans stratégiques et modélisation des différentes options
  • Construction de modèles financiers flexibles et robustes et sensibilisation des zones de risque

Documentation de prix de transfert

Business cases

Estimation de la Juste Parité d’échange des titres de deux sociétés dans le cadre de leur rapprochement

Allocation pour les besoins fiscaux du prix entre les différentes holdings de tête dans le cadre d’une cession

Allocation de prix d’acquisition sur une transaction en Asie

Préparation du plan stratégique et modélisation du business-plan